为不断提升企业内部控制与经营管理水平,有效降低企业内外环境风险,张家峁矿业公司紧紧围绕安全生产经营中心工作,把强化内控闭环管理,完善监督检查机制,优化内控建设体系,落实风险管控防线,作为内控建设抓手,有力促进了公司各项工作跨越式发展。
一是完善内控制度建设,理清了职责和权限。公司按照集团公司、股份公司和陕北矿公司要求,编制完成了《内控管理制度汇编》、《内控管理手册》、《岗位责任制》和《工作流程》等制度,截止2018年,公司共计建立了法人治理、发展战略、人力资源、经营管理、安全管理、党建、全面预算、企业文化等25大类,165项内控制度和418个岗位职责,满足了公司发展需求,有效地提升了内控管理水平。
二是强化内控闭环管理,把事后监督向全流程控制转变。执行中,公司事前依托制度统筹管理机制,全面梳理完善各类规章制度,对不符合当前制度要求的进行修订整改。在事中进行联签机制,把重点监测控制和审计核查机制高度融合,提高风险提示频率,增强发现问题、揭示风险的能力。再事后公司强化问题整改落实和自我评价机制,把问题主体职责确认、问题整改落实、问题整改效果评价、问题整改通报以及整改责任作为风险追究机制,形成了从“决策依程序、政策能落地、操作按制度、业务相制衡、过程有监控”闭环管理模式。
三是加强组织领导,明确责任分工狠抓两个责任”落实。成立了由公司领导担任组长的内控实施工作小组,下设了内控审计办公室,并根据工作需要明确了各成员岗位及具体职责。
四是强化内控审计环节增强抗风险能力。公司积极开展内控自评工作,强化内部审计在内部控制和风险管理中的作用。对项目投资、专项工程以及物资采购等环节上采取了“前移审计关口”和痕迹化管理,实施了从招投标到合同签订全过程全环节的监督。通过对专项资金、工程项目、物资采购环节的控制,促进了公司各类项目的规范化管理,维护了企业利益,降低了企业风险投入。
四是全面推进内控对标管理,实现“管理提效、降本增盈、提质增效”。公司把对标管理作为内控建设主要途径和有效抓手,树立“123”对标学习新理念和强势推行“14568”对标管理新模式。建立了29项重点对标和130项对标指标体系。实施了区队级、班组级、个人级“三级对标”。同时,公司内控建设对标管理的重心向现场管理末梢转移,突出了现场“人、机、物、环”的安全、和谐、高效对标管理新亮点。
近年来,公司通过不断加强内部控制体系建设,强化风险防线建设,
公司的发展规划、管理理念、控制要求与公司的内控制度、业务流程高度统一,高度融合。公司的风险评估、风险预警、信息沟通、流程监控、有效性评价、缺陷改进等控制活动,推动公司管理从制度化管理向精细化体系化管理转变、从传统管理向风险管理转变、从事后监督向过程监督转变、从职能条块化管理向全流程管理转变,助推了公司管理水平的全面提升。（作者:王信全）
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